雪人的指南

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第9章:注册退休储蓄计划(RRSP)

人们最重要的目标之一是在退休金的经济上稳定。为实现这一目标,您可以在传统的银行账户中存入您的储蓄,如您将为新电视节省。或者您可以利用专为节省退休人员而设计的专业储蓄账户。通过这些专业账户,您的资金将增长更快,更大。

专门用于帮助您保存退休的帐户是注册的退休储蓄计划(RRSP)。加拿大政府认识到退休储蓄对一个国家的福祉的重要性。因此,他们提供了一系列激励,以鼓励您为未来计划和省空。 RRSP是退休储蓄的巨大选择,因为您可以推迟缴纳税款,直到您退出。

除税收优惠外,还有几个功能使RRSP多功能用于其他储蓄目标。本垒打的计划(HBP)和Lifelong学习计划(LLP)允许您暂时使用您的储蓄以获取其他目的。我们很快将更详细地介绍这些功能,但首先,让我们讨论RRSP的税收优惠。

推迟税收

通过将其归入其两个组成部分,最好地证明了通过RRSP推迟税收的好处:

  1. 您不会向存入RRSP的货币支付所得税直至其撤回,最常见于退休。

  2. 您的金钱在帐户中免费增长免税。

大多数人获得更高的收入,同时节省退休,而不是退休。因此,如果您等待退休,您将获得当今收入支付的税款可能会高于您支付的税款。推迟收入的税收益处是您储蓄的即时回报。此外,由于您的储蓄在账户中没有免税,因此您的余额将比传统的储蓄账户增加。

展览23. - RRSP的主要福利来自推迟所得税和增长税,直到撤回资金。以下比较展示了与传统储蓄账户的不同之处。

推迟所得税

对您的RRSP账户的存款可用于减少收入。降低收入,然后减少您欠政府的税款。这通常会导致退税,因为您可能在全年缴纳税收的全部收入。退款的价值取决于您存入RRSP的数量和所得税税率。所得税率越高,RRSP的利益越高。

例如,以艾玛存放2,000美元的艾玛为她的RRSP存放。由于2,000美元可以从收入中扣除,因此她已经收到已支付的税款退款。如果收取2,000美元的税率为35%,那么她将获得700美元的退款。这导致RRSP的2,000美元存款,这些RRSP在技术上只花费1,300美元。如果她没有将2,000美元存放到她的RRSP中,她就会缴纳税款,只剩下1,300美元。

政府现在有助于建立您的RRSP,了解撤回时的资金将征税。正如我们之前提到的那样,当撤回货币时收取的税率可能低于今天的支付。在艾玛的案例中,她现在在她的账户中有2,000美元,费用为1,300美元。如果在退休时,她收取了25%的税收税款,她将留给1,500美元。因此,没有RRSP的相当于1,300美元,而该帐户已成为1,500美元。今天和退休之间的税率差异差异允许您使用RRSP保存更多资金。

免税增长

您推迟税后的第二种方式是因为RRSP账户的增长不会征税,直到撤回金钱。因此,而不是每年的储蓄征税,导致增长较慢,这笔资金在退休期间需要释放免税。

为了证明无益的免税增长如何,让我们重新审视艾玛的案例并考虑她的存款增长。记得回到2,000美元的贡献,导致艾玛为1,300美元的费用和700美元,从政府处于退税。这意味着账户中目前的2,000美元,700美元或35%的-CAN被审议。

区分贡献成本和政府退款的这种想法并不是一种常见的做法。我正在使用这些标签来说明金钱如何流过RRSP以正确展示帐户的总价值。 RRSP的全部余额被视为账户持有人的钱。只有在提款时,他们只能缴纳税款。我正在使用“政府的部分”一词纯粹帮助了解为什么RRSP是如此有价值。

在我们上面的情况下,65%的账户来自艾玛,35%来自政府。 RRSP账户始于初始值2,000美元。如果储蓄每年增长30年,余额将达到15,225美元。支付25%的税收将导致余额为11,418美元。

现在让我们考虑1,300美元,这是艾玛本存款的份额,以7%的税率增加免税。储蓄将达到9,896美元。您将注意到您可以使用RRSP赚取更多,即使您在退出时缴纳税款。这是因为您还可以使用政府的账户部分。

我们可以认为政府的贡献是700美元退税。这笔700美元的价格为7%的账户增长。当时退休到达,政府的部分达到5,329美元的价值。正如我们之前所看到的,从RRSP退出的税额仅为3,806美元。这是25%的税收,总撤销15,225美元。

因此,当您在退休时征税时,如果您所声称您的捐款税率低于您的税率,政府甚至没有收回他们最初有权的税款。换句话说,您将您的原始成本保持1,300美元加上该押金上的所有收益。好像那是不够的,政府允许你保留一部分成长的一部分。

展览24. - 您保留您的净贡献,甚至政府退款的所有增长甚至一些增长。这假设您在退休时支付的税率低于您存款时的税率。

您所得税率

rrsp最重要的考虑因素是税收税率,同时存入金钱以及撤回时。所有在前面的例子中,我们假设今天收取的费率高于退休的速度。如果是这种情况,通过RRSP推迟税收的好处是明确的。但是,如果您希望在今天的退休费用上收取更高的税率,那么需要更多的分析。账户中仍有免税增长的好处。但随着您预期的税率与您当前的税率相比,账户的价值会减少。

我们现在介绍了RRSP最常见和最明显的使用:帮助人们保存退休。接下来的两个功能允许您使用该帐户进行其他目标。

购房者计划(HBP)

HBP允许您从RRSP退出以帮助购买您的第一个家庭。要符合条件,您不能在过去五年内拥有房屋,或者从以前的HBP享有出色的余额。正如我们在上面的艾玛的案例中讨论的那样,让我们​​认为政府的税收抵免成为他们的额外资金的一部分。 HBP允许您借用政府的资金,没有利息费用购买您的家。通过将资金存入RRSP并收到退税然后通过HBP撤销资金,您将更多地用于您的下降付款。

为了展示,让我们考虑计划在三年内购买房屋的苏珊,并节省她今天开始放在一边。为简单起见,我们假设在储蓄上没有获得增长,并仅仅关注HBP。苏珊净收入为每年65,000美元,导致边际税率为40%。边际税率是她在最后一美元所赚取的税率的税率,我们将更多地了解更多内容 第17章。在65,000美元的税后收入中,她每年需要60,000美元的其他储蓄和生活费。如果没有RRSP,苏珊每年将5,000美元达到储蓄账户三年,达到15,000美元的余额。

但是,如果苏珊使用她的rrsp,她可以为她的下降付款收集更多的钱。每1000美元的苏珊为她的RRSP贡献,她将获得400美元的退税,因为她已经支付了40%的税收。因此,如果苏珊为她的RRSP捐款8,333美元,她将获得3,333美元的税款退款。这将苏珊在她的RRSP中留下8,333美元,仍然为她今年的其他需求提供60,000美元。如果她在三年期间跟随了这些相同的步骤,她将收取25,000美元的RRSP。然后苏珊可以从RRSP撤回25,000美元以购买她的新家。额外的10,000美元降低了与房屋购买相关的成本,例如抵押贷款保险和利息。

展览25. - 将5,000美元存入传统账户或8,333美元到RRSP,Susan可为其他需求提供60,000美元。但是,通过RRSP,苏珊为她的房屋购买而不是15,000美元收集三年超过三年。

HBP指南

2019年,最大退出从25,000美元增加到35,000美元。必须在九十天之前对RRSP进行贡献,因为它用于HBP仍然是免税。在您必须开始偿还HBP之前,您会收到两年宽限期。两年后结束后,金钱必须在未来十五年内偿还。每年,您必须存入未完成的余额除以剩余的年数要偿还它。例如,苏珊25,000美元退出后两年,她必须每年至少存款1,667美元回到她的rRSP中。如果需要,苏珊可以选择以更快的速度支付速度。每年,所需的押金被重新计算,因为未完成的余额除以剩余的余额,以便向其支付。

如果您不将所需的最低限度存入RRSP,则有成本。最低和金额之间的差异必须计入该年的应税收入。如果苏珊贡献了667美元而不是她第一年的1,667美元,她需要为她的收入增加1000美元并支付所需的税款。除了以1,000美元支付税款外,苏珊还无法将来重新提起这笔钱。由于RRSP的贡献空间是有价值的,因此尝试每年至少偿还最低金额是明智的。由于已经收到了这一利益的原始贡献,偿还HBP的任何贡献不再扣除免税。

Lifelong学习计划(LLP)

LLP允许您退出RRSP以追求额外的学校教育。像HBP一样,主要好处是如果您使用RRSP,您将有更多的资金,而不是如果您没有。通过从RRSP暂时撤回,可以保存贷款。通过LLP,最高年度提款为10,000美元,累计最多为20,000美元。从第一次退出年份,通常存在五年的宽限期,不需要偿还。在五年宽限期之后,您需要额外十年才能将LLP偿还与HBP类似的规则。

RRSP指南

我们现在已经深入了解为RRSP提供贡献的好处。接下来,让我们讨论一些规则和指导方针进行存款。任何赚取的捐款室的人都可以存入RRSP直到七十六年生日那一年。每年,您在贡献室中赚取前一年报告收入的18%。这意味着收入50,000美元,您可以获得9,000美元的贡献室。贡献室的数量被每年确定的年度限制。供参考,2018年,可以获得的最大贡献室是26,230美元。这意味着收入低于145,722美元的任何人在贡献室中获得了18%的收入。超过145,722美元的任何人都被26,230美元的最高限制了。每年赚取且未使用的任何贡献室都可以向未来使用。

由于未使用的贡献室进行了未来几年,因此您通常会有可用房间的积累。无论是来自暑期工作还是其他收入,你都可以使用这个房间开始为您的rrsp贡献。您可以了解您的可用捐助室是来自加拿大税务局,我们将覆盖 第19章.

正如我们所提到的,存款到您的RRSP允许您降低收入,减少您欠的税款。但是,您可以选择何时降低收入。您可以选择降低收入,同年您进行存款,或者您可以等待降低未来年度的收入。等待降低未来年度的收入很少,但它可以帮助您在适当的情况罢工时获得额外的税收。例如,如果您仅在学校或休假期间六个月工作,您的收入将降低到今年。如果您有钱和贡献室,您仍可存入您的RRSP并等待降低收入,直到未来的一年。通过等待明年您的收入和税率可能更高,您将获得更大的税收优惠。

RRSP投资选项

我们现在已经看到了您的储蓄如何受益于RRSP,以及如何进行存入资金。接下来,我们将查看可用的投资期权,以帮助您的资金增长。股票,保证投资证书(GICS),债券,交易交易资金(ETF)和相互资金 - 所有这些都将很快涵盖 - 是RRSP中使用的常见投资。

根据所选的投资选项,您所需的工作量和知识级别会有所不同。个人股票和债券可以在一系列方面组合,以满足大多数投资需求。然而,如果您单独购买,通常需要更高水平的关注和知识。如果您更喜欢更简单的方法,那么ETF或相互资金提供已经捆绑的选项。这些资金由经验丰富的专业人士管理,并为您组合股票和债券。无论您是掌握实践方法还是依赖专业人士,重要的部分是您的投资在RRSP中享受免税。

注册退休金基金(RRIF)

经过多年的储存额定,目标是最终将钱用于退休时的费用。为此,您需要退出帐户。 RRSP中的金钱可以在任何时间点撤回或转移到RRIF-READ AS RIF。然而,一旦你达到退休,它最常见的是。除了特殊情况之外的任何退出,例如由RRSP或RRIF讨论的HBP和LLP被认为是应税收入。这意味着您需要在提款年内汇报提款和纳税。这些提款是应纳税,因为您在初始押金对RRSP押金时收到税款退款。当您赚取金钱时,您推迟了所得税,现在需要在提款时支付。

通常,您的金融机构将扣留部分退出并直接向加拿大税务局汇款。这就像所得税如何扣缴并代表您的雇主付款。但是,金融机构扣留的金额通常不是您欠的总金额。因此,重要的是要考虑您最终欠任何从RRSP或RRIF退出的税款。

您的RRSP必须在今年12月31日结束时关闭您七十一度。最常,RRSP中的金额转移到RRIF中并逐步撤回整个退休。但是,这笔钱也可用于购买年金,或者可以撤回,可能导致税收。一旦RRSP关闭并将货币转移到RRIF,就无法使用更多的存款。

每年,RRIF都需要最低提款。所需金额是根据年初和年龄的账户的价值计算的。您可以提取超过最低限度,但正如我们上面提到的那样,这些提款是应税收入。因此,您在任何给定年内撤离的越多,税收义务越高。由于您可能有其他来源的收入,每年都值得花费一些时间来确定最多的税收效率方法。

最后的想法

为您的退休保存可以觉得令人生畏的任务。从投资和RRSP的税收优势的复合增长,它更加可管理。如果您当前的所得税税率高于您预期的,则它将在退休,然后RRSP是一个非常有用的工具。但是,如果您预计未来几年增加收入,则还有另一个可能更适合您的帐户。我们的 下一章 将涵盖免税储蓄账户(TFSA)。此帐户提供了另一种帮助您保存退休的最佳选择。我们将提供RRSP和TFSA之间的相似性和差异列表,以帮助您决定哪个适合您。

关键的外卖

  • 推迟通过将钱存入RRSP时支付更高的所得税。

  • 投资广泛的选择,以在账户中免费增加您的金钱免税。

  • 从RRSP或RRIF管理您的提款,以避免支付过剩的税款。

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