第10章:免税储蓄账户(TFSA)

退休储蓄是为了未来搁置金钱的常见且经常重要的一部分。但是,您可能想要省钱的许多其他原因。在传统银行账户中节省的缺点是随着时间的推移而获得的增长是纳税。该税可能对储蓄增长的速度产生重大影响。因此,我们将讨论另一种类型的帐户,可以提供税收优势和比RRSP更灵活。

免费储蓄账户(TFSA)是一个奇妙的选择,以便为任何目标留出资金。它可用于汽车或假期的短期节省,中期节省房屋或长期节省以补充或更换RRSP准备退休。它的规则比RRSP更少,提供了满足您需求的灵活性。 TFSA的好处是,账户中持有的资金的任何增长都是免税。这允许您在传统的储蓄账户中持有储蓄的节省的更快增长。

传统的储蓄账户也可称为未注册帐户。 TFSAS,RRSP和其他具有税收优势的账户在加拿大政府注册。没有税收优惠的传统储蓄账户未注册,因此被称为未注册的帐户。

展览26. - 这个图表表明TFSA完全删除了增长税。由于增长是免税的,您的储蓄率以更快的速度,导致您的目标赚更多的资金。

两个流程图显示传统储蓄账户和TFSA之间的差异。

TFSA于2009年推出,并提供给大约18岁或以上的加拿大人。 2009年的年度贡献限额为5,000美元,随着时间的推移增加。这一增加是为了解释我们讨论的通货膨胀 第5章 。截至2021年,年缴款限额为6,000美元。当你拒绝十八时,你开始收入贡献室,任何未使用的房间都无限期地携带。因此,1991年出生于1991年或更早的人未存入TFSA的任何人都有75,500美元的捐款室,截至2021年1月1日。

TFSA优惠

TFSA比RRSP更灵活。对于一个,来自TFSA的提款不征税。此外,您退出的金额将重新添加到您的贡献室以下日历年。例如,如果您在TFSA中有30,000美元并提取4,500美元,您可以随之而来,没有罚款或税收。以下日历年,除了新的每年限制外,您还可获得4,500美元的回报款作为可用捐款室。

TFSA的显着益处是,账户投资的增长是没有税收的。在先前的展览中提到了这种益处,并且通过以下两个例子描述了益处的幅度。如果在传统的储蓄账户中持有,您的投资的增长通常征税。支付所需的税收数取决于增长的类型和收入,我们将涵盖 第17章 。 TFSA的好处是您不需要担心这些因素,因为没有税。

为了证明这是多么有价值,让我们在传统的银行账户中考虑20,000美元,收入2%的利息。第一年,该账户的利息汇率为400美元,征税就像您的常规收入一样。在任何一年中,税收似乎很小。但是,正如我们所看到的那样 第2章 ,对复方增长率的小变化对您储蓄的最终价值产生了重大影响。在长时间尤其如此。

让我们继续获得兴趣和缴纳税收的过程 - 假设税率为30%的30%。凭借年度税收,20,000美元的增长率为30,350美元。现在,如果将20,000美元放在TFSA中,那么它可以在税收中得以生效,账户将增长到36,230美元。

展览27. - 我们将使用来自展览26的流程,并专注于存放多少,并在每种情况下撤回多少。

两个流程图显示使用TFSA而不是传统储蓄账户的税收优惠。

为了比较两个账户之间的增长差异,我们将从结束余额中减去最初的20,000美元。通过传统账户,赢得了10,350美元,并获得了TFSA,获得了16,230美元。在最简单的比较中,假设返回率低和合理的税率括号,TFSA导致增长更多50%。由此,清楚的是TFSA提供了重大价值。但是,如果您尚未说服,下一个例子将通过投资股票市场来承担更高的回报。

为简单起见,以下示例包括在传统账户和TFSA中购买相同的库存股票。我们再次以20,000美元的押金开始。这一次,我们将存入经纪账户 - 用于投资库存,债券和交易所交易资金的标准账户 - 购买股票。

三十年后,平均年增长率为7%,初始存款20,000美元增长至152,250美元。 132,250美元的增长被认为是资本收益。随着加拿大的当前税收制度,一半的收益将添加到您的年度收入中并按照常规征税。假设税率为30%,共计19,840美元将缴纳税收。如果在TFSA中取得了同样的投资,则不会收取税款。因此,您将额外的19,840美元迈向您的目标。

过度贡献

要跟踪TFSA的贡献限额非常重要,以避免存放超过您所允许的更多。虽然在TFSA中存入所有储蓄会很好,但我们支付的税收为我们的国家提供了很大的利益。在激励人们拯救和收集常规税收之间,有一个持续的余额,如RRSP和TFSA之间。为了管理这种余额,如果您过度贡献到您的帐户,无论是偶然还是不偶然,都会受到惩罚。过度贡献的当前惩罚是每个日历月的1%。如果您的贡献限额为20,000美元,您为21,000美元贡献,那么您将欠10美元,直到错误纠正。

TFSA与RRSP.

我们现在涵盖了两份储蓄账户,可以帮助退休的长期储蓄。 RRSP和TFSA都非常有助于最大化您的个人财富。现在可能出现的问题是哪个帐户更好使用。这个问题的确切答案需要有关您的个人情况的信息,一些关于未来的猜测和一系列计算。虽然一般不可能进行确切的答案,但有几个因素可以为您提供一个良好的账户对您的影响。

展览28. - 下表总结了TFSA和RRSP之间的主要相似性和差异。删除表中的提款不包括HBP或LLP,其遵循先前讨论的不同规则。

表概述了TFSA和RRSP之间的主要相似之处和差异。

差异:支付所得税时

我们首先概述TFSA和RRSP之间的主要区别。 TFSA要求您在存入您的资金之前纳税。 RRSP允许您在支付所得税之前存钱,但在退出时需要您纳税。

展览29. - 我们可以看到关键差异是您是否在押金制作或撤回之后征税。

两个流程图显示TFSA和RRSP帐户之间的差异。

如果您预计退休的税率低于您今天的支付,那么优势进入了RRSP。例如,您可以将存款30%的存款存入RRSP,只有在退出时才能支付20%的税款。在这种情况下,您可以使用RRSP获得超过10%的额外退休金。

展览30 - 下面的流程显示出上述情况,如果您备份7,000美元的收入并赚取6%的增长二十年。

两个流程图,如果使用TFSA或RRSP帐户,则会显示退休度量。

随着RRSP和退休的税率较低,您将获得18,000美元而不是TFSA的15,700美元。然而,由于税率在整个历史上变化了各种各样,因此无法保证您将在退休时支付的费用。考虑到这一点,有利于TFSA将为退休支出提供更具一定的金额。您将不会依赖未来的税率,因为您将支付一切正常。

差异:您的钱的可访问性

第二次考虑因素是您的资金在每个帐户中的可供选择。正如我们所见,TFSA允许您随时撤回金钱,没有处罚或税收。如果您提供贡献室,您甚至可以立即重新安装。如果没有,您将能够在未来的任何日历年内重新入住。另一方面,RRSP具有更具限制性的提取规则。是否限制提款是一个好的或坏的东西取决于你。如果您可以抵制在TFSA中花钱的诱惑,直到您达到目标,那么灵活性很大。但是,如果您更愿意知道您的资金更难花费,那么RRSP有优势。

差异:其他考虑因素

其他几种考虑因素包括利用HBP或LLP或讨论退休的收入如何影响政府养老金付款。某些养老金收入提供给低收入退休人员。如果由于从RRSP或RRIF退出,您的退休收入高,则可能会从政府那里收到较少。

一般主题是TFSA提供了最大的灵活性和最肯定的退休。同时,RRSP提供了几种独特的功能,可以增加某些情况下的金额。一种方法是从TFSA开始。随着时间的推移,如果您的情况呼叫它 - 如果您发现您在支付高税率或可以使用HBP或LLP - 您可以从TFSA中取款并将其转移到RRSP。

最后的想法

无论您从哪个帐户开始,如果您达到贡献限额,则下一步是将您的注意力转换为其他帐户。如果你发现自己在这种情况下,你已经做了一个巨大的工作,让自己成为一个伟大的退休。 TFSA和/或RRSP的稳定贡献将有助于您达到储蓄目标。它还将确保您在今天赚取收入的努力工作将予以康复。将这些帐户添加到您的财务计划中,就像添加一对树枝和一个黑色的顶帽子到雪人。

关键的外卖

  • 使用您的TFSA减少您的税收,并为任何目标提供更多的资金。

  • 从TFSA开始退休储蓄,直到您确定RRSP是否适合您的需求。

  • 监控您的贡献限额以避免支付不必要的费用。

此博客是最近自我发布的书籍雪人指南的个人融资指南的副本 这里 .